Описание системы внутреннего контроля
ОАО «Технобанк» организует систему внутреннего контроля в целях:
-
обеспечения эффективности финансово-хозяйственной деятельности Банка при осуществлении банковских операций и иной деятельности;
-
обеспечения достоверности, полноты и своевременности составления и предоставления финансовой, бухгалтерской, статистической и иной отчетности;
-
обеспечения защиты информации;
-
обеспечения контроля за соблюдением законодательства, требований контролирующих (надзорных) органов, а также локальных правовых актов и применяемых банком стандартов деловой практики, определяющих его внутреннюю политику и процедуры, в том числе в сфере предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения.
Для достижения указанных целей Банк обеспечивает:
-
создание и функционирование организационной структуры, обеспечивающей четкое разграничение компетенции, подотчетности и ответственности участников системы внутреннего контроля;
-
наличие текущих и перспективных планов, определяющих работу Банка в целом (стратегический план развития и др.) и основных направлений развития Банка (учетная политика, кредитная политика и др.);
-
оперативную передачу необходимых объемов информации в рамках организационной структуры Банка, обеспеченную функционированием надежных и безопасных информационных систем, электронных технологий обработки платежей, применением эффективных каналов связи, наличием плана обеспечения непрерывной деятельности Банка в случае возникновения непредвиденных обстоятельств;
-
наличие системы управления рисками деятельности Банка, установление внутренних ограничений рисков и лимитов полномочий на определенные банковские операции;
-
разработку стандартных процедур совершения операций и документооборота, включающих регламентацию функций контроля санкционирования банковской операции, ее проведения, отражения в учете и документирования;
-
наличие ЛПА Банка, регламентирующих порядок его работы;
-
осуществление контроля за соблюдением требований законодательства Республики Беларусь и ЛПА Банка;
-
распределение обязанностей между участниками системы внутреннего контроля Банка, позволяющее исключить конфликт интересов и условия его возникновения, совершение ненадлежащих действий при осуществлении банковских операций и других сделок;
-
наличие разработанных систем обеспечения сохранности активов, документов и информации Банка, базирующихся на принципах ограничения доступа, обеспечения надлежащего хранения и регулярного контроля соблюдения вышеуказанных принципов;
-
наличие квалификационных требований, предъявляемых к работникам Банка в соответствии с их должностными обязанностями (образование, опыт работы, деловая репутация и др.), надлежащий подбор и расстановка кадров, применение мер морального и материального поощрения за высокий профессионализм, в т.ч. с учетом участия в процессах внутреннего контроля;
-
регулярное участие персонала Банка в процессе повышения квалификации;
-
осуществление на постоянной основе мониторинга функционирования системы внутреннего контроля Банка на всех уровнях управления в целях оценки степени ее соответствия масштабам и характеру деятельности Банка, своевременного выявления недостатков, разработки предложений по их устранению и реализации управленческих решений по ее совершенствованию.
В систему внутреннего контроля в соответствии с полномочиями, определенными Уставом и иными локальными актами Банка, входят следующие участники:
-
Общее Собрание акционеров;
-
Ревизионная комиссия;
-
Наблюдательный Совет;
-
Аудиторский комитет и другие комитеты, создаваемые Наблюдательным Советом;
-
должностное лицо, ответственное за внутренний контроль;
-
Правление Банка;
-
Председатель Правления;
-
заместители Председателя Правления;
-
комитеты и другие коллегиальные органы, создаваемые Правлением;
-
главный бухгалтер;
-
отел внутреннего контроля;
-
управление комплаенс-контроля;
-
управление внутреннего аудита;
-
управление безопасности;
-
управление информационных технологий;
-
экономический отдел;
-
лицо, ответственное за осуществление внутреннего контроля за обработкой персональных данных;
-
руководители всех подразделений Банка;
-
работники Банка всех уровней.
Система внутреннего контроля в Банке организована по следующим направлениям:
-
контролирование достижения поставленных стратегических целей;
-
контролирование обеспечения эффективности и результативности финансовой и хозяйственной деятельности банка при совершении банковских и иных операций (сделок);
-
контролирование эффективности управления активами и пассивами;
-
контролирование сохранности активов и вложений банка;
-
контролирование достоверности, полноты, объективности и своевременности ведения бухгалтерского учета, составления и представления финансовой, бухгалтерской, пруденциальной и иной отчетности (для внешних и внутренних пользователей);
-
контролирование распределения полномочий и ответственности;
-
контроль за проведением оценки эффективности системы управления рисками;
-
контроль за проведением оценки эффективности деятельности организаций, входящих в состав банковской группы, банковского холдинга, головной организацией которой (которого) является Банк;
-
контролирование деятельности информационных систем, управления информационными потоками (получением и передачей информации), обеспечения информационной безопасности;
-
контролирование соблюдения банком и его работниками требований законодательства Республики Беларусь, локальных правовых актов банка;
-
контролирование соблюдения законодательства в сфере предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения;
-
контролирование соблюдения законодательства Республики Беларусь о банковской, коммерческой и иной охраняемой законом тайне и требований Национального банка Республики Беларусь к раскрытию информации;
-
контролирование соблюдения законодательства о персональных данных;
-
контроль применения экономических санкций;
-
контролирование информирования Банком налоговых органов иностранных государств, с которыми Республикой Беларусь заключены международные договоры, об улучшении соблюдения международных налоговых правил;
-
контроль за осуществлением банковских операций и иной деятельности с аффилированными лицами и инсайдерами;
-
контролирование исключения конфликта интересов в деятельности Банка;
-
контроль за организацией работы по предупреждению (пресечению) правонарушений, создающих условия для коррупции, коррупционных правонарушений;
-
контролирование работы с обращениями граждан и юридических лиц;
-
контролирование соблюдения применяемых стандартов деловой практики.
Основными принципами системы внутреннего контроля в Банке являются:
-
всесторонность внутреннего контроля – охват всех направлений деятельности и бизнес-процессов Банка, всех уровней организационной структуры Банка;
-
многоуровневость внутреннего контроля – распределение контрольных функций в пределах предоставленных полномочий и функциональных обязанностей на каждом уровне организационной структуры Банка (от уровня руководства Банка до уровня ответственных исполнителей).
Должностным лицом, ответственным за внутренний контроль в Банке, с 10 октября 2014 года является Войтушко Виктор Тадеушевич. Опыт работы в банковской сфере - более 26 лет (в т.ч. на руководящих должностях – свыше 20 лет).
Начальником управления внутреннего аудита в Банке с 09.03.2017 года является Прохоренко Юлия Викторовна. Опыт работы в банковской сфере – более 20 лет (в т.ч. на руководящих должностях – свыше 19 лет).
